Oblicz opłacalność Osobistego Konta Inwestycyjnego (OKI). Ten darmowy kalkulator OKI pozwala w kilka sekund przeliczyć limity zwolnień, nowy podatek od aktywów oraz realny bilans zysków wchodzących od 2027 roku.
Osobiste Konto Inwestycyjne (OKI) to całkowicie nowa formuła oszczędzania i inwestowania, wprowadzona w 2026 roku, która startuje od 1 stycznia 2027 r. Zastępuje ona tradycyjny podatek Belki mechanizmem zwolnień do 100 tys. zł oraz nowym podatkiem od wartości aktywów, co częściowo realizuje jeden ze 100 obietnic na 100 dni rządu.
Nasz kalkulator OKI precyzyjnie symuluje wyniki dla nowych przepisów. Wpisz wartość swojego portfolio, aby sprawdzić, jak limity ustawowe oraz podatek od aktywów wpłyną na Twoje realne oszczędności. Wyprzedź zmiany i sprawdź, czy OKI się opłaca w Twojej indywidualnej strategii inwestycyjnej.
Wpisz parametry do obliczeń zysku z OKI
Jak korzystać z kalkulatora OKI – Szczegółowa instrukcja
Kalkulator OKI (Osobistego Konta Inwestycyjnego) w czasie rzeczywistym oblicza zysk netto z inwestycji i automatycznie porównuje go ze zwykłym kontem obciążonym 19% podatkiem Belki.
Aby przeprowadzić symulację, uzupełnij poniższe parametry:
Typ aktywów – wybierz rodzaj konta, co bezpośrednio determinuje limit zwolnienia z podatku Belki:
Inwestycyjne (limit: 100 000 zł),
Oszczędnościowe (limit: 25 000 zł),
Poza limitem (brak zwolnienia podatkowego).
Kwota początkowa – wpisz kapitał początkowy, który wpłacasz na start (domyślnie: 10 000 zł).
Miesięczna dopłata – podaj kwotę, którą zamierzasz regularnie dopłacać do rachunku każdego miesiąca (domyślnie: 0 zł).
Roczna stopa zwrotu (%) – określ spodziewany roczny zysk. Kalkulator obsługuje również wartości ujemne, pozwalając na symulację strat (domyślnie: 5%).
Czas inwestycji (w latach) – określ planowany horyzont czasowy trwania inwestycji.
Kalkulator OKI w czasie rzeczywistym przelicza wartości i aktualizuje interaktywny wykres tuż pod polem do wprowadzania danych. Dzięki temu błyskawicznie porównasz zysk netto z Konta OKI ze zwykłym kontem (obciążonym 19% podatkiem Belki) i sprawdzisz swoją realną korzyść finansową na przestrzeni lat.
Przykład z życia – ile zyskasz dzięki OKI?
Załóżmy, że dysponujesz kapitałem 120 000 zł i wpłacasz go na konto inwestycyjne OKI (gdzie limit zwolnienia wynosi 100 000 zł). Inwestycja trwa 12 miesięcy, a wypracowana stopa zwrotu to 5%.
Oto jak wyglądają liczby:
Zwykłe konto (Podatek Belki 19%):
Zysk brutto: 6 000 zł
Podatek Belki (19% od zysku): 1 140 zł
Zysk netto: 4 860 zł
Konto OKI (Podatek 0,85% od nadwyżki):
Zysk brutto: 6 000 zł
Średnia wartość aktywów w roku: 123 000 zł (kapitał + połowa zysku)
Nadwyżka ponad darmowy limit: 23 000 zł (123 000 zł – 100 000 zł)
Podatek OKI (0,85% od nadwyżki): 195,50 zł
Zysk netto: 5 804,50 zł
Twój czysty zysk: Masz w kieszeni 944,50 zł więcej po zaledwie jednym roku, przy dokładnie takiej samej inwestycji.
Dlaczego OKI wygrywa ze zwykłym kontem?
Tradycyjne rachunki maklerskie czy lokaty zawsze zabierają 19% od każdego wypracowanego zysku (tzw. podatek Belki). OKI działa zupełnie inaczej – do określonego limitu (np. 100 000 zł) Twoje pieniądze pracują całkowicie bez podatku. Nawet jeśli przekroczysz próg, płacisz zaledwie ułamek procenta (0,85%) i to wyłącznie od nadwyżki kapitału, a nie od wypracowanego zysku. W długim terminie, dzięki sile procentu składanego, ta różnica pozwala zaoszczędzić dziesiątki tysięcy złotych.
Czym są Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI) i jak działają?
Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI) to nowa, dobrowolna forma gromadzenia kapitału, która zacznie obowiązywać od 1 stycznia 2027 roku. Rozwiązanie to pozwala na inwestowanie i oszczędzanie na preferencyjnych warunkach podatkowych, zwalniając z 19-procentowego podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki) aktywa do ustawowo określonego progu. Głównym celem wprowadzenia kont OKI jest zachęcenie Polaków do bardziej efektywnego pomnażania majątku i długoterminowego wsparcia krajowego rynku kapitałowego.
Jak działa zwolnienie podatkowe w ramach OKI? (Kluczowe limity)
Największym benefitem Osobistych Kont Inwestycyjnych jest brak opodatkowania wypracowanych zysków, takich jak dywidendy, odsetki z lokat czy zyski ze sprzedaży instrumentów finansowych. Zgodnie z informacjami Ministerstwa Finansów obowiązuje jednak podział na dwie kategorie aktywów:
Aktywa inwestycyjne (limit 100 000 zł): Kapitał ulokowany m.in. w akcje, obligacje korporacyjne czy jednostki funduszy inwestycyjnych jest wolny od podatku Belki do łącznej, średniej wartości portfela wynoszącej 100 tys. zł.
Aktywa oszczędnościowe (limit 25 000 zł): Bezpieczne instrumenty, takie jak tradycyjne lokaty bankowe czy skarbowe obligacje oszczędnościowe, są zwolnione z podatku jedynie do kwoty 25 tys. zł.
Ważne: Limit przeznaczony na oszczędności (25 000 zł) zawiera się w głównym limicie inwestycyjnym (100 000 zł) – kwoty te nie ulegają sumowaniu do 125 tys. zł. W praktyce oznacza to, że maksymalna wartość chroniona przed podatkiem to zawsze 100 tys. zł (np. 25 tys. zł na bezpiecznych lokatach i 75 tys. zł zainwestowane w akcje). Począwszy od 2030 roku, ustawowe limity mają być co roku waloryzowane o wskaźnik inflacji.
Podatek od wartości aktywów – co dzieje się po przekroczeniu 100 tys. zł?
Dla portfeli przewyższających limity ustawowe przewidziano nowy system rozliczeń. Nadwyżka kapitału zgromadzona na OKI (powyżej 100 tys. zł) nie jest objęta standardowym podatkiem od zysku, lecz nowym podatkiem od wartości aktywów.
W 2027 roku stawka tej daniny wyniesie 0,85% w skali roku (w kolejnych latach będzie indeksowana stopą referencyjną NBP). Należy jednak mieć na uwadze, że nowy podatek naliczany jest w sposób bezwzględny – niezależnie od tego, czy wypracowany portfel wygenerował w danym roku zysk, czy poniósł stratę.
OKI a konta emerytalne (IKE i IKZE) – postaw na pełną elastyczność
Podstawową różnicą oddzielającą Osobiste Konta Inwestycyjne od rachunków IKE i IKZE jest całkowity brak powiązania z osiągnięciem wieku emerytalnego. Rachunki OKI dają inwestorom pełną płynność – można na nie wpłacać, jak i bezkarnie wypłacać z nich środki w dowolnym momencie życia, zachowując wypracowane oszczędności podatkowe.
Co istotne, przepisy dopuszczają posiadanie wielu rachunków OKI jednocześnie w różnych instytucjach (np. w banku i domu maklerskim). Ich wartość jest jednak zliczana globalnie na poczet jednego, wspólnego limitu 100 tys. zł przypisanego do podatnika.
Dlaczego warto otworzyć OKI?
Struktura OKI nagradza każdego uczestnika rynku. Inwestorom z kapitałem do 100 tys. zł oferuje w pełni darmowe, wolne od podatku środowisko do budowania oszczędności. Natomiast dla dużych portfeli stwarza unikalny lewar podatkowy – przy wypracowywaniu ponadprzeciętnych stóp zwrotu zapłacenie stałego, ułamkowego podatku od wartości aktywów opłaca się znacznie bardziej niż oddawanie fiskusowi 19% w ramach klasycznego podatku Belki.
Zastanawiasz się, w jaki sposób najlepiej podzielić swój kapitał na OKI i ile faktycznie zaoszczędzisz na nowej uldze? Wprowadź swoje dane w nasz kalkulator OKI (Osobiste Konta Inwestycyjne), aby wyliczyć dokładne symulacje, uwzględniające ustawowe limity i zoptymalizować podział między aktywa oszczędnościowe a inwestycyjne.
Obliczenia mają charakter wyłącznie orientacyjny i poglądowy. Nie stanowią one oferty ani porady finansowej, podatkowej ani prawnej.
Administrator serwisu nie ponosi odpowiedzialności za decyzje podjęte na podstawie wyników obliczeń naszych kalkulatorów.
Stawki i realia rynkowe mogą się zmieniać. W razie potrzeby, skonsultuj się ze specjalistą.